Como fazer o planejamento tributário da sua empresa e evitar custos

Estamos nos aproximando do fim do ano e é comum que muitas empresas estabeleçam os próximos passos para um novo ano, entre eles, o planejamento tributário. 

Isso porque, é a partir dele que as empresas brasileiras entendem como se portar diante de uma série de obrigações e responsabilidades, que devem ser cumpridas para garantir a conformidade e a regularização do seu negócio. 

Desses deveres, o pagamento de impostos é o principal para que o empreendimento não enfrente nenhum tipo de problema com a lei.  Mas, hoje, há diversos tributos a serem pagos, o que acaba gerando grandes problemas para as empresas. 

Logo, estar atento a essas obrigatoriedades tributárias é fundamental, tanto para a empresa quanto para o setor fiscal. Por isso, neste post, você entenderá como o planejamento tributário é importante para sua empresa, a fim de evitar custos.  

O que é planejamento tributário?

Trata-se da gestão de impostos que uma empresa deverá pagar, na qual se considera o prazo para pagamento de tributos e foca-se na criação de diferentes meios de reduzir de forma lícita a carga tributária que incide sobre ela.

A partir disso, o planejamento tributário precisará conter as obrigações fiscais do negócio, atentando-se aos seguintes casos: novos tributos que surgirem, mudanças na forma de tributação e ajustes nas alíquotas. 

Com isso, por se tratar de uma estratégia extremamente benéfica, o planejamento tributário para as empresas possibilita a diminuição de gastos com impostos e ajuda a prevenir a falta ou atraso nos pagamentos. 

Por que fazer um planejamento tributário?

O objetivo de se planejar, é evitar que aquilo gaste mais tempo do que esperado no futuro. Portanto, é aí que entra a importância de se organizar, que permite que a empresa otimize sua área fiscal dentro do que é considerado ato lícito. 

A partir disso, o objetivo desse planejamento visa contemplar:

• Diminuição de valores de recolhimento;
• Regularizar a parte tributária da empresa;
• Revisar as bases de cálculo e, a partir delas, buscar oportunidades para a redução de impostos;
• Adiar possíveis multas e obrigações tributárias;
• Identificar oportunidades tributárias e incentivos fiscais;
• Escolher a melhor opção de regime tributário para o negócio de acordo com as projeções financeiras do ano fiscal;
• Evitar a incidência de um tributo, sempre que possível e dentro da lei.

Mas é importante ressaltar que o planejamento tributário não é algo a ser pensado exclusivamente por grandes empresas. Pequenos empreendedores também precisam pensar nisso, já que, muitas vezes, eles acabam tendo maior dificuldade de crédito e negligenciam essas questões ao abrir um negócio.

Como fazer o planejamento tributário?

Agora você já sabe da importância de se planejar e que essa é a melhor forma para manter uma empresa legalizada e com tranquilidade para crescer. 

Diante desse cenário, implementar um planejamento tributário para evitar custos dependerá do tamanho da empresa e da atividade que ela exerce. 

Para ter uma visão mais clara, por exemplo, se o negócio for de grande porte, pode ser interessante que tenha mais de um profissional responsável pela parte fiscal ou que haja a contratação de uma empresa terceirizada especialista no assunto.

A partir disso, a pessoa responsável solicitará alguns dados para a criação do planejamento. Entre eles, estão:

• Porte da empresa;
• Estrutura atual do negócio;
• Atividades exercidas, de acordo com o CNAE;
• Atividades operacionais relacionadas ao administrativo e ao financeiro da empresa.

Já da parte de natureza jurídica, é necessário se encaixar em uma das 20 naturezas jurídicas que existem no Brasil atualmente. Os principais tipos de CNPJ são:

1. Sociedades Limitadas (LTDA);
2. Empresário Individual (EI);
3. Cooperativas;
4. Empresas de Pequeno Porte (EPP);
5. Microempresa (ME);
6. Microempreendedor Individual (MEI);
7. Sociedade Limitada Unipessoal (SLU).

Por último, mas não menos importante, o regime tributário dependerá da sua natureza jurídica, já que alguns regimes tributários estarão ou não disponíveis. 

Nesse sentido, os mais comuns são:

• Simples Nacional (exclusivo para micro e pequenas empresas);
• Lucro Real (obrigatório para quem fatura mais de R$ 78 milhões ao ano);
• Lucro Presumido.

Com essas informações, é possível criar um planejamento tributário para sua empresa e evitar custos. Mas isso deve ser feito com muito cuidado e em conformidade com a lei.